公司经营常见税务问题解答
发布时间：2024-01-25 浏览次数：699 次 来源：文欣财务咨询
文欣小编小编汇总了本年代理记账客户最常询问的29个问题，希望能帮到您。
1、企业每个月需要交哪些税？
企业每个月要交企业所得税、个人所得税、增值税、附加税、印花税。
2、企业所得税要交多少？
2023年1月1日-2024年12月31日,企业利润100 万以下，企业所得税的税率为5%，利润100万至300万，税率为 5%，利润300万以上，税率为25%。
3、哪些发票可以做公司成本票？
办公室固定和消耗费用、差旅交通费用、企业培训及活动费、企业车辆费、推广及招待费、财务费等开出的发票可以作为公司成本票。
4、哪些发票能抵扣进项税额？
增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等。
5.普票和专票有哪些区别？
抵扣不同:普票不能抵扣增值税，专票可以抵扣增值税。
税率不同:普票为3%，专票为13%、9%、6%。
联次不同:普票为记账联和发票联，专票为记账联、发票联、抵扣联。
6、企业可以长期零申报吗？
零申报不建议超过6个月,否则会引起税务局的重点关注。
7、企业未经营,可以不用报税吗？
不可以。公司注册下来，就一定要记账报税，未经营可以零申报。
8、企业不想经营了，怎么处理？
可以进行转让或注销，如果是有价值的企业，建议进行转让。
9、发票开错了怎么办？
分以下情况:
当月的发票可作废，跨月的发票要红冲，成品油专用发票必须红冲，销货退回的发票要红冲，电子发票必须红冲。
10、公司注册完之后，还要做什么？
刻章、税务登记、记账报税、开通银行对公账户、企业年报。
11、企业执照上没有的经营范围，可以开票吗？
若是临时性业务，可以自行开具发票。但若是经常性业务，建议工商局和税务局增加经营范围。
12、企业要刻哪些章？
正常经营且要开票，就要刻制公章、法人章、财务章和发票章。
13、企业如何节税？
合理节税，可以注册3家企业，分别是一般纳税人企业(有限公司)、小规模纳税人企业(有限公司)和个体户。
一般纳税人企业可以给客户开专票，购货取得专票能抵扣进项税额，客户不需要开专票可以用小规模纳税人企业，私人账户使用多的，可以通过个体户。
14、税局查账都查什么？
查合同、发票、上下游和资金流。
15、小规模纳税人企业有什么优惠政策？
2023年，月销售额10万元以下(含10 万)的增值税小规模纳税人，免征增值税。
增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税；
适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
16、金税四期、会重点查什么？
查隐瞒收入、虚列成本、虚开发票、库存异常、社保异常、税负异常。
17、哪些企业不用缴纳企业所得税？
个人独资企业、合伙企业。
18、发票上能盖财务章和公章吗？
不可以，发票上是盖发票专用章。
19、哪些情况下，对公账户可以转私人账户？
发放工资、提取备用金、股息分红、偿还公司向个人的借款。
20、个人可以开具发票吗？
可以，需要去税务局申请，税率为3%。
21、企业一定要找代理记账吗？
不一定，要看企业的需求，如果新注册的公司，没有请财务人员，为了节省成本，可以找代理记账，对方一定要有代理记账许可证才行。
22、发票上的发票章盖反了有用吗？
如果盖的章是清晰完整的，盖反了同样有用。
23、什么是虚开发票？
没有真实交易;有真实交易但开具的金额或数量不符;进行了实际交易，但让他人代开发票，这些情况都是虚开发票的行为。
24、什么是零申报？
在纳税申报的所属期内没有发生应税收入，同时也没有应纳税额的情形，就是零申报。
25、企业未记账报税会怎么样？
面临税务局的罚款，法人不能买养老保险，法人被限制出境，不能搭乘飞机和高铁，不能移民，不能贷款。
26、忘记做企业年报了，怎么办？
忘记年报，可以进行补报年报。
27、企业报税是什么时候进行？
个人所得税为每个月前15日；
企业所得税为每季度1、4、7、10月前15日；
增值税为小规模每季度1、4、7、10月前15日；
一般纳税人为每个月前15日；
附加税为小规模每季度1、4、7、10 月前 15日；
一般纳税人为每个月前15日；
企业所得税年报为1月1日~5月31日；
企业工商年报为1月1日~6 月30日。
28、什么情况下,公司可以不给员工交社保？
退休返聘人员、未毕业实习生、兼职员工、劳务派遣人员。
29、软件产品可以享受哪些增值税优惠政策？
销售、进口软件产品的一般纳税人，能够享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策。
如果您在企业经营过程中，还有一些财税问题，可致电我司客服咨询：17391970801（姚女士）
